各单位、各部门、各位教职工：

为减少往来款长期挂账现象，提高资金的使用效益，根据财政部《政府会计制度》（财会〔2017〕25号）及学校《关于印发<蚌埠学院往来款项管理办法>的通知》（院字〔2016〕190号）文件精神，现将我校各类往来款项专项清理有关事项通知如下:

一、清理范围和时间

清理范围：各二级部门及其教职工的应收、应付款项；原独立核算单位（含后勤集团、电大、工会）及学报杂志社自行清理，特别是原独立核算单位移交学校财务前的遗留账务加大清理力度。

清理基准时间：2019年8月31日以前发生的往来款项。

清理截止时间：2019年11月20日。

二、清理内容

（一）应收款项的清理内容

1.各部门的公务借款；

2.各类教、科研等项目经费借款；

2.原独立核算单位的各类借款；

4.基建形成的借款；

5.其他的应收款项。

（二）应付款项的清理内容

1.各类采购的履约保证金、质保金；

2.基建、工程维修保证金；

3.应付的工程款；

4.工资（薪金）性代扣款 ；

5.各类违约金及暂存款等。

（三）代管款项

各类代为管理的外单位款项。

三、清理要求

（一）2019年8月31日以前的各类借款，各部门督促各借款人自本通知下发1个月内到财务处办清有关还款或报账手续。对规定的时间节点仍没有办理报账或还款手续的，将在校园网上公示，并直接从个人工资及奖励中抵扣冲账，直至所借款项冲完为止，冲账后不再返回给本人。

（二）对于2019年8月31日以前的应付款，属于已到期的质保金或履约保证金（特别是政府采购项目发生的质保金或履约保证金），归口管理部门和政府采购部门通知对方单位办理转付手续；属于应付给外单位的款项，承办部门及时转付；属于代扣的工资（含津补贴），人事部门及时清理；属于教科研课题及其他应付款的，管理部门督促及时转付给其他单位和个人。所有的应付款项自本通知下发1个月内到清理完毕。

（三）对确有公务等特殊情况暂时无法报账的，借款人所在单位和归口管理部门出具情况说明，并提出意见和报账最后期限，报财务处审核。对超过三年确实无法收回应收款项或无法支付的应付款项，由所在部门形成书面说明（模板见附件），书面说明要逐条进行说明，并加盖各单位公章，主要负责人签字后，报财务处。

（四）请各单位明确具体承办人员，落实责任，及时公布本部门的往来款信息，通知并督促经办人以及项目负责人按期清理，以免影响部门和个人工作。

（五）为确保清理成果，方便年终决算，自2019年12月1日起原则上不再办理各类借款。如有疑问，请与财务处会计核算科联系、咨询。

特此通知。

 

附件：1.部门往来款专项清理说明.doc

      2.部门未核销暂付款查询表（发各部门）

      3.部门未核销暂收款查询表（发各部门）

 

                    财 务 处

                 2019年10月23日